Налог на криптовалюту в России: калькулятор НДФЛ и как платить

Обновлено 20 сентября 2026 · ✓ по действующим правилам НК РФ для физлиц

С 2025 года криптовалюта в России официально признана имуществом: с прибыли от её продажи физлицо платит НДФЛ 13% (до 2,4 млн ₽ дохода за год) или 15% с превышения. Калькулятор ниже считает налог с вашей сделки, а дальше — понятный разбор: когда платить, как декларировать и что будет, если не платить.

Продали крипты на, ₽ Покупали её за, ₽ Другой доход за год, ₽ (зарплата и пр. — влияет на ставку)

Налоговая база—прибыль: продажа минус покупка

НДФЛ к уплате—по ставке 13%

Останется вам—прибыль после налога

Расчёт для физлица-резидента РФ. Расходы на покупку учитываются при наличии подтверждающих документов (выписки бирж/обменников). Это ориентир, а не налоговая консультация.

⚡ Купить USDT по СБП за минуту — MEXCБез поиска P2P-продавца, бонус новичкам до 1 000 USDT.

Открыть MEXC →

Правила коротко: что и когда платить

💡 Простыми словами Налог возникает только при продаже крипты за рубли (или обмене на товары/услуги) — и только с прибыли. Купили и держите — налога нет, сколько бы ни выросло. Продали дешевле, чем купили — налога тоже нет.

Событие	Налог
Купили криптовалюту и держите	нет
Продали дороже, чем купили	НДФЛ 13/15% с разницы
Продали дешевле (убыток)	нет
Обменяли одну монету на другую	формально — налогооблагаемое событие по рыночной цене
Перевели между своими кошельками	нет
Майнинг	доход по рыночной цене на дату получения (с 2025 — отдельный учёт)

Ставка: 13% — пока суммарный годовой доход (зарплата + крипта + прочее) до 2,4 млн ₽; 15% — с суммы превышения.
Декларация 3-НДФЛ — до 30 апреля года, следующего за продажей. Подать можно онлайн в личном кабинете ФНС.
Уплата налога — до 15 июля того же года.

Как подтвердить расходы и уменьшить налог

Налог считается с прибыли, поэтому главное — доказать, за сколько вы покупали. Подойдут: выписки и история сделок с биржи (выгружайте CSV регулярно — площадка может закрыться), квитанции обменников, банковские выписки о переводах на P2P. Без документов о покупке ФНС вправе обложить всю сумму продажи. Комиссии бирж и обменников тоже включаются в расходы.

✅ Совет Считайте среднюю цену покупки по каждой монете — при частичных продажах это база для расчёта прибыли. Удобно вести в нашем калькуляторе усреднения: он показывает и среднюю, и сколько всего вложено.

Что будет, если не платить

Штраф за неподанную декларацию — 5% от налога за каждый месяц просрочки (до 30%, минимум 1 000 ₽).
Штраф за неуплату — 20% от суммы (40% при доказанном умысле) плюс пени.
Банковский контроль: регулярные крупные поступления с P2P видны банкам — блокировки по 115-ФЗ случаются чаще, чем претензии ФНС. Как снизить риски — в разборе защиты от блокировок.
Разовые мелкие продажи на практике внимания не привлекают, но закон формально требует декларировать любую прибыль.

⚠️ Важно Это ознакомительный разбор для физлиц-резидентов, а не налоговая консультация: в нестандартных ситуациях (майнинг как бизнес, статус ИП/самозанятого, нерезидентство, крупные суммы) идите к профильному налоговому юристу.

Продаёте крипту в рубли?

Проверенные обменники с квитанциями по каждой сделке — пригодятся для подтверждения расходов

Выбрать обменник →

FAQ — частые вопросы

Какой налог на криптовалюту в России в 2026 году?▾

Для физлиц — НДФЛ 13 % с дохода до 2,4 млн ₽ в год и 15 % с превышения (по прогрессивной шкале для доходов от операций с цифровой валютой); налоговая база — разница между продажей и подтверждёнными расходами на покупку. Декларация 3-НДФЛ до 30 апреля, уплата до 15 июля следующего года. Калькулятор выше считает сумму под ваш доход.

Нужно ли платить налог, если просто держу криптовалюту?▾

Нет. Налог возникает только при продаже (или обмене на товары/услуги) и только с прибыли. Нереализованный рост «на бумаге» не облагается, сколько бы лет вы ни держали монеты.

Как платить налог с криптовалюты пошагово?▾

1) Посчитайте прибыль за год: сумма продаж минус подтверждённые расходы на покупку. 2) До 30 апреля следующего года подайте 3-НДФЛ в личном кабинете ФНС (доход «от продажи имущества»). 3) До 15 июля уплатите налог. Калькулятор наверху даст ориентир суммы.

Видит ли налоговая мои криптосделки?▾

Блокчейн ФНС не мониторит, но видит рублёвые следы: банковские поступления с P2P и обменников, данные по запросам к российским площадкам. С 2025 года операторы майнинговой инфраструктуры отчитываются в ФНС напрямую. Стратегия «меня не видно» с каждым годом работает хуже.

Что с налогом при обмене крипты на крипту?▾

Формально обмен BTC→USDT — это реализация имущества, и прибыль по рыночной цене на дату обмена облагается. На практике большинство считает налог в момент выхода в рубли, но строгая трактовка НК — именно по каждому обмену. При крупных суммах этот вопрос стоит закрыть с налоговым консультантом.

Платят ли налог с майнинга?▾

Да: с 2025 года намайненное — доход по рыночной стоимости на дату получения, для физлиц — НДФЛ 13/15%. Майнить легально можно при потреблении до 6 000 кВт·ч в месяц без регистрации в реестре. Доходность майнинга считайте в нашем калькуляторе.

Есть ли льгота за долгое владение, как у акций?▾

Нет: трёхлетняя льгота и ИИС-вычеты на криптовалюту не распространяются. Единственный способ уменьшить базу — подтверждённые расходы на покупку и комиссии.

Другие инструменты CoinDaily

← Все инструменты 🔍 Проверка кошелька ⏱️ Проверка транзакции по TxID 🛡️ AML-проверка адреса ⛏️ Сложность сети Биткоина ⏳ Халвинг Биткоина 📊 Доминация Биткоина 🚀 Мемпул и комиссия сети BTC 😱 Индекс страха и жадности 🧮 Калькулятор майнинга 💻 Доходность асиков 🏊 Рейтинг майнинг-пулов 📡 Скринер криптовалют ⚖️ Калькулятор усреднения 🎯 Калькулятор трейдера 🌊 Индекс альтсезона 🪙 Сатоши в рубли ⛏️ Сколько биткоинов добыто 🔀 Сканер арбитража 💱 Конвертер криптовалют